가족과 성관계를 하고 싶어하는 의뢰자의 소망을 이루기 위해, 다키 타케즈미가 나선다... 근친상간 계획의 전모를 도촬! 아버지 없이 어머니와 둘이서 살아온 아들이 고바야시 코이치 감독에게 요청한다. 감독은 아들 친구로서 어머니와 접촉하고, 세 명이 함께 잔치를 벌인 후 감독이 어떤 상담을 한다. 친구의 처녀를 떼달라는 부탁을 받은 어머니는 이를 수락하고, 돌아가려는 감독을 붙잡아 키스한다. 남근을 받아들이자 신음하며 감독의 허리에 손을 올리고 느끼는 어머니. 그리고 처녀를 떼는 날. 눈을 가린 어머니는 처녀 소년으로 변장한 아들과 SEX를 한다. 여성 다루는 법을 가르쳐주고, 느끼는 부분을 만져서 헐떡이는 어머니. 남근을 받아들이자 감동한 아들의 목소리가 스포일러가 된다. 패닉에 빠진 어머니를 감독이 설득해, 아들 때문에 다시 SEX를 재개한다. 아들의 음경에 절정에 도달하며 울며 헐떡인다.
